Este glossário reúne os principais termos do universo de Banking-as-a-Service (BaaS), fintechs, crédito digital e regulação financeira no Brasil. Ideal para empresas que querem criar um banco digital ou integrar serviços financeiros.
A
- AML (Anti-Money Laundering)
- Conjunto de processos e controles para prevenir lavagem de dinheiro. Obrigatório para IPs e SCDs no Brasil.
- API Banking
- Disponibilização de serviços bancários via API (Application Programming Interface) para integração com terceiros.
- Antecipação de Recebíveis
- Operação financeira em que empresa adianta o recebimento de vendas a prazo, cedendo os créditos futuros a um fundo ou banco.
- ARPU (Average Revenue Per User)
- Receita média por usuário, métrica essencial para avaliar rentabilidade de produtos financeiros.
B
- BaaS (Banking-as-a-Service)
- Modelo de negócio em que uma instituição financeira regulada disponibiliza sua infraestrutura para terceiros via API, permitindo que empresas ofereçam serviços financeiros com marca própria.
- BACEN
- Banco Central do Brasil — autoridade reguladora do sistema financeiro nacional. Responsável por licenciar IPs, SCDs, SEPs e bancos.
- Boleto Bancário
- Instrumento de pagamento brasileiro emitido por instituição financeira. Em 2024, migrou totalmente para o modelo Boleto Banco Agência (sem código de barras repetido).
- BRL (Brazilian Real)
- Código ISO da moeda brasileira. Em contexto de APIs financeiras, transações são sempre em centavos (integer) para evitar erros de ponto flutuante.
C
- CCB (Cédula de Crédito Bancário)
- Título de crédito emitido por PF ou PJ em favor de instituição financeira, regulamentado pela Lei 10.931/2004. Tem execução extrajudicial, sendo o instrumento preferido para crédito empresarial digital.
- CET (Custo Efetivo Total)
- Taxa que inclui todos os encargos de uma operação de crédito: juros, IOF, seguros, tarifas. Obrigatória na oferta de crédito ao consumidor.
- Chargeback
- Contestação de transação pelo portador do cartão. Em BaaS, o provedor define as regras e prazos de disputa.
- Compliance
- Conformidade com leis, regulações e normas do setor financeiro. Inclui PLD, KYC, LGPD, BACEN e PCI-DSS.
- Core Banking
- Sistema central de gestão bancária que processa contas, transações, crédito e relatórios regulatórios.
- CPR (Cédula de Produto Rural)
- Instrumento de crédito do agronegócio. Permite que produtor rural capte recursos antecipando a entrega futura de produto.
- CRI (Certificado de Recebíveis Imobiliários)
- Título de securitização lastreado em créditos imobiliários. Isento de IR para PF, usado por construtoras para captação.
D
- DICT (Diretório de Identificadores de Contas Transacionais)
- Banco de dados do BACEN que associa chaves PIX (CPF, email, telefone, chave aleatória) a contas de pagamento.
- DREX
- Real Digital — CBDC (Central Bank Digital Currency) do Banco Central do Brasil, baseado em blockchain. Permite contratos inteligentes e tokenização de ativos.
- DRE (Demonstração de Resultado do Exercício)
- Relatório financeiro que mostra receitas e despesas em um período. Bancos digitais geram DRE automático via sistemas core.
E
- Embedded Finance
- Integração de serviços financeiros em plataformas não financeiras. Ex: loja de e-commerce oferecendo financiamento próprio na finalização da compra.
- Escrow
- Conta de custódia onde recursos ficam bloqueados até cumprimento de condições contratuais. Usado em transações imobiliárias, M&A e marketplaces.
F
- FIDC (Fundo de Investimento em Direitos Creditórios)
- Fundo regulamentado pela CVM que investe em recebíveis. Usado por fintechs para securitizar carteiras de crédito e captar recursos.
- FGC (Fundo Garantidor de Créditos)
- Garante depósitos e créditos em instituições financeiras até R$ 250 mil por CPF/CNPJ por instituição. Aplicável a CDBs, LCIs, LCAs de bancos associados.
- Fintech
- Empresa de tecnologia que oferece serviços financeiros. No Brasil, a ABFIN registra mais de 847 fintechs ativas em 2026.
I
- IP (Instituição de Pagamento)
- Categoria regulatória do BACEN que permite oferecer contas de pagamento, cartões e processamento de transações sem ser banco. Tipos: emissor de moeda eletrônica, emissor de instrumento de pagamento pós-pago, credenciador, iniciador de transação.
- ISPB (Identificador de Sistema de Pagamentos Brasileiro)
- Código único que identifica a instituição no SPI (Sistema de Pagamentos Instantâneos do PIX). Necessário para processar PIX diretamente.
- IOF (Imposto sobre Operações Financeiras)
- Imposto federal incidente sobre operações de crédito, câmbio e seguros. Na maioria dos empréstimos PJ, é de 0,0041% ao dia + 0,38% fixo.
K
- KYC (Know Your Customer)
- Processo de verificação de identidade do cliente. Obrigatório para abertura de conta. Inclui validação de CPF/CNPJ, documento de identidade, prova de vida (biometria) e PEP/Sanções.
- KYB (Know Your Business)
- Versão empresarial do KYC. Verifica CNPJ, sócios, natureza jurídica, porte e situação na Receita Federal.
L
- LGPD (Lei Geral de Proteção de Dados)
- Lei 13.709/2018. Regula coleta, uso e armazenamento de dados pessoais. Em fintechs, define consentimento para uso de dados financeiros em análise de crédito e Open Finance.
- LTV (Loan-to-Value)
- Relação entre o valor do empréstimo e o valor da garantia. Ex: LTV de 60% em home equity = empréstimo de R$600k com imóvel de R$1M.
M
- mTLS (Mutual TLS)
- Protocolo de segurança em que cliente e servidor autenticam mutuamente seus certificados. Obrigatório em APIs de Open Finance do BACEN.
O
- Open Finance
- Sistema regulado pelo BACEN que permite compartilhamento de dados financeiros entre instituições com consentimento do cliente. Substituiu o nome “Open Banking” a partir de 2022.
- Onboarding
- Processo de cadastro e validação de novos clientes. Em bancos digitais, feito 100% pelo app, com KYC automatizado e análise em tempo real.
P
- PEP (Pessoa Politicamente Exposta)
- Indivíduo com função pública relevante (prefeito, deputado, diretor de estatal). Exige due diligence reforçada em KYC bancário.
- PLD (Prevenção à Lavagem de Dinheiro)
- Conjunto de controles obrigatórios pela Resolução BCB 44/2021. Inclui monitoramento de transações, comunicação ao COAF e treinamento de colaboradores.
- PIX
- Sistema de pagamento instantâneo do BACEN, lançado em novembro de 2020. Opera 24/7/365. Em 2025, processou R$18 trilhões em transações.
R
- Resolução BCB
- Normas emitidas pelo Banco Central do Brasil. As principais para BaaS: BCB 1 (IPs), BCB 96 (Open Finance), BCB 44 (PLD), BCB 109 (Pix).
S
- SCD (Sociedade de Crédito Direto)
- Licença do BACEN que permite conceder crédito com recursos próprios. Pode emitir CCBs. É a principal licença de fintechs de crédito no Brasil.
- SEP (Sociedade de Empréstimo entre Pessoas)
- Licença que viabiliza o modelo peer-to-peer lending. Conecta tomadores e investidores diretamente.
- Split de Pagamento
- Divisão automática do valor recebido entre múltiplos beneficiários. Essencial para marketplaces e plataformas com comissão.
- SPI (Sistema de Pagamentos Instantâneos)
- Infraestrutura do BACEN que processa transações PIX. Liquidação em D+0, disponível 24/7.
T
- TED (Transferência Eletrônica Disponível)
- Transferência bancária tradicional entre bancos. Liquidação em D+0 no mesmo dia (se antes das 17h). Em processo de substituição gradual pelo PIX.
- Tokenização
- Processo de representar um ativo real (imóvel, recebível, commodities) como token digital em blockchain. Viabilizado no Brasil pelo DREX.
W
- White-label
- Produto desenvolvido por um fornecedor e comercializado por outra empresa com sua marca própria. Em BaaS, conta digital, cartão e app white-label são ofertados por provedores como CSB Bank.
- Webhook
- Notificação HTTP enviada por sistema a URL cadastrada quando ocorre um evento. Em BaaS, usado para notificar PIX recebido, status de boleto, aprovação de crédito.
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